Se conoce como planificación financiera al proceso de determinar cómo una organización, empresa o persona administrará sus recursos capitales para alcanzar sus objetivos establecidos. En términos más simples, se trata de la elaboración de un plan de finanzas, o sea, de un presupuesto y/o un esquema de gastos que permita organizar el manejo del dinero de modo eficaz y conveniente. La planeación financiera es un proceso que da foco, dirección y significado a cada una de las decisiones financieras que se tomen a lo largo de la vida de una empresa o persona. 

Llevar a cabo una planificación financiera se logra mediante varias etapas: se debe partir de un diagnóstico de la situación financiera actual y de los objetivos financieros que se quieren alcanzar, en el corto, mediano y largo plazo; para luego, determinar las prioridades y establecer un plan de inversión, el cual se debe monitorear sistemáticamente con el fin de ajustarlo dependiendo de los objetivos que se quieran lograr.

Adquirir disciplina financiera y desarrollar hábitos de ahorro son claves para alcanzar los objetivos propuestos, ya que permite tomar conciencia de las necesidades económicas y determinar la estrategia más adecuada que se debe seguir. En la planeación financiera son igual de relevantes las etapas de diagnóstico de la situación financiera, como las etapas posteriores de implementación de la estrategia. Para gestionar un plan de este tipo es necesario que las personas desarrollen hábitos de ahorro adecuado e inviertan su capital en productos y servicios financieros que les brinden la seguridad y rentabilidad necesaria para construir un capital semilla, crecerlo, preservarlo y consolidar un patrimonio que garantice su calidad de vida, la de su familia y la de las futuras generaciones.

Así pues, para implementar esta planificación es absolutamente necesario cumplir los siguientes requerimientos:

• Establecimiento de objetivos y su prioridad, expresado en términos financieros.
• Definición de los plazos para lograr dichos objetivos.
• Elaboración de un presupuesto financiero que identifique las partidas (o segmentos de dinero) necesarias para cumplir con los objetivos.
• Medición y control de las decisiones financieras tomadas y su cotejo con planes financieros previos.

Ahora bien, hay varias fases dentro del proceso de la planificación financiera:

1. Análisis financiero actual

El estado actualizado de las finanzas de la empresa se consigue analizando la cuenta de resultados, el flujo de caja y los estados de situación (activo, pasivo y capital). Una compañía mediana o grande tiene un departamento de contabilidad donde almacena toda esta información bien detallada y ordenada.

2. Objetivos

Cuando se conoce la situación personal o empresarial a nivel financiero, el siguiente paso es fijar las metas que se desean alcanzar en el siguiente período, que casi siempre es de un año. Esta fase es clave porque ayuda en la planificación financiera y las acciones a seguir.

3. Estrategia

Con los objetivos planteados, es necesario saber de qué manera llevarlos a cabo para cumplirlos. Allí es donde se deben plantear las estrategias. Planificar las acciones futuras es fundamental para que la compañía crezca. Lo importante es que esos planes estratégicos se adecuen a las metas y a la situación financiera de la empresa.

4. Evaluación de resultados

El último paso en la planificación financiera de una empresa es analizar si todo lo realizado ha ayudado a conseguir lo esperado. Y, muy especialmente, hay que analizar si se han alcanzado todas las metas o solo parte de ellas. Esos datos serán una de las bases del plan financiero del siguiente ejercicio.

En conclusión, la planificación financiera es un arma de gran importancia con que cuentan las organizaciones y las personas en los procesos de toma de decisiones. Por esta razón es muy importante tomar en serio esta herramienta y dedicarle un análisis detenido tanto si tienes una empresa, un emprendimiento o simplemente buscas tener un futuro financiero saludable.